Egy amerikai Bitcoin befektető példája jól mutatja, milyen következményei lehetnek az adófizetés elkerülésének.
Az amerikai Frank Richard Ahlgren III, aki egy korai Bitcoin-befektető volt, két év börtönbüntetést kapott az Egyesült Államokban, miután szándékosan alábecsülte kriptovalutából származó tőkenyereségét az adóbevallásaiban. Az eset rávilágít arra, hogy a kriptovaluták világában is szigorú adószabályok érvényesek, és azok megsértése komoly következményekkel járhat.
Éveken át letagadta a milliós Bitcoin nyereségeit
Ahlgren 2011 (!) óta aktívan befektetett Bitcoinba. 2015-ben mintegy 1,366 bitcoint vásárolt, amikor azok ára még kevesebb mint 500 dollár volt. 2017-ben, a Bitcoin árának jelentős emelkedésekor, körülbelül 640 bitcoint adott el több mint 3,7 millió dollárért. Az ebből származó bevételt egy utahi luxusingatlan vásárlására fordította.
Amikor eljött az idő a 2017-es szövetségi adóbevallás elkészítésére, Ahlgren szándékosan félrevezette könyvelőjét, és hamis adatokat közölt a bitcoin-tranzakcióiról. Azt állította, hogy a bitcoinokat a valós áruknál jóval drágábban vásárolta, hogy ezzel csökkentse az adóköteles nyereségét. Valójában a vásárlási árként megadott összegek meghaladták a bitcoin korábbi legmagasabb piaci árát – így a matek nem jött ki az adóhatóság oldalán.
2018-ban és 2019-ben Ahlgren további 650,000 dollárnyi bitcoinértékesítést hajtott végre, amelyeket egyáltalán nem tüntetett fel az adóbevallásában. Tranzakcióit különböző módszerekkel próbálta elrejteni: több tárcán keresztül mozgatta a bitcoinjait, személyesen cserélt bitcoint készpénzre, és olyan “mixer” szolgáltatásokat használt, amelyek anonimizálják a tranzakciókat.
Az ítélet és tanulságok
Az amerikai hatóságok szerint Ahlgren több mint 1 millió dolláros adóveszteséget okozott az államnak. Az ügyészség szerint az eset egyértelmű üzenetet küld: senki sem áll a törvény felett. A Bitcoin-tranzakciók ugyanúgy nyomon követhetők, mint a hagyományos pénzügyi műveletek. A bíróság ítélete szerint Ahlgren két év börtönbüntetést kapott, egy év felfüggesztett mellett és 1,095,031 dollárt köteles visszafizetni az államnak.
A történet rávilágít arra, hogy a kriptovalutákkal kapcsolatos nyereségek és veszteségek jelentése törvényi kötelesség. Az adóelkerülés nemcsak pénzügyi veszteségeket, hanem börtönbüntetést is vonhat maga után. Ez az eset figyelmeztetés minden kriptobefektető számára: érdemes betartani az adószabályokat, hogy elkerüljék a hasonló következményeket.
