A TBSZ (tartós befektetési számla) a magyar befektetők legerősebb legális
adóoptimalizálási eszköze: ha a befektetésedet 5 teljes lekötési évig a számlán tartod,
a teljes hozamod adómentes — normál értékpapírszámlán ugyanez után 15%
személyi jövedelemadót fizetnél. Ez a kalkulátor forintra pontosan megmutatja, mennyit
spórolsz.

Add meg az egyszeri befektetés összegét, a várható éves hozamot és a tervezett tartási
időt — az eszköz kiszámolja a bruttó hozamot, a fizetendő adót és a nettó eredményt
mindkét számlatípusra, és megmutatja a különbséget. Az 5 évnél rövidebb tartásnál a
feltörési adókulcsokkal számol (3 éven belül 15% szja + 13% szocho, 3–5 év között
10% szja + 8% szocho — a 2024. december 31. után nyitott számlák szabályai szerint).

Kinek való? Mindenkinek, aki részvénybe, ETF-be vagy állampapírba fektet legalább
3–5 éves távon — és azoknak a kriptobefektetőknek is, akik bitcoin ETF-en keresztül
TBSZ-kompatibilis formában szeretnének kitettséget.

Gyakori kérdések

Mikor indul az 5 éves lekötési idő?

Nem a befizetéskor, hanem a befizetés évét követő január 1-jén — a befizetés
éve az úgynevezett gyűjtőév. Ezért érdemes a TBSZ-t az év elején nyitni: egy 2026
decemberében nyitott számla lekötési ideje ugyanúgy 2027. január 1-jén indul, mint egy
2026 januárban nyitotté.

Tehetek kriptót TBSZ-re?

Közvetlenül nem — a TBSZ-en csak befektetési szolgáltatónál elérhető pénzügyi eszközök
tarthatók. A bitcoin-kitettség azonban elérhető bitcoin ETF-en keresztül,
amelyet több magyar bróker TBSZ-en is elérhetővé tesz.

Mi történik, ha 5 év előtt feltöröm?

A 2024. december 31. után nyitott számláknál 3 éven belüli feltörésnél a hozam után
15% szja-t és 13% szochót (összesen 28%), a 3. és 5. év közötti feltörésnél 10% szja-t
és 8% szochót (összesen 18%) kell fizetni. A 3. lekötési év végén részkivétre is van
lehetőség — ilyenkor csak a kivett részre vonatkozik az adó, a maradék tovább fut.
A 2025 előtt nyitott számlákra a régi, szocho nélküli szabályok vonatkoznak.